Jak obliczyć przepływy pieniężne: 15 kroków

Przepływy pieniężne odzwierciedlają pokwitowanie i wydatki gotówki. Pieniądze, które zarabiasz, to dochód - a wydane pieniądze są wydatkami. Jeśli wpływy pieniężne przekraczają koszty, wtedy masz dodatnie przepływy pieniężne, a kwota, która pozostaje w twoich rękach na koniec miesiąca, może inwestować. Z ujemnymi przepływami pieniężnymi wydajesz więcej niż zarabiasz, więc Twoja firma (lub sytuacja finansowa osobista) może być w niebezpieczeństwie. Również w obliczeniach należy pamiętać, że przepływy pieniężne mogą się znacznie różnić w zależności od miesiąca, zwłaszcza w nowych lub zreorganizowanych typach biznesowych lub w gospodarstwach domowych z zmiennym dochodem i wydatkami.

Kroki

Część 1 z 3:

Obliczanie miesięcznych przepływów pieniężnych dla biznesu

jeden. Przygotuj stół. Utwórz kolumny do bieżących działań operacyjnych, finansowych i inwestycyjnych. Usuń oświadczenia bankowe na wszystkich kontach na miesiąc, dla których obliczane są przepływy pieniężne. Twoim celem jest dowiedzieć się, jakie czyste przepływy pieniężne rozwinęło się w tym miesiącu (pozytywny lub negatywny).

Negatywne przepływy pieniężne mówi, że spędzasz więcej niż zarobki.
Pozytywne przepływy pieniężne mówi, że zarobisz więcej niż spędzać. Ale abyś mógł inwestować w dalszy wzrost firmy, dodatnie przepływy pieniężne muszą być imponujące.

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 2

2. Oblicz czyste przepływy pieniężne z bieżących operacji. Złóż przepływy pieniężne (pieniądze), które wprowadzone w wyniku wykonania codziennej operacji oraz wdrażanie towarów lub usług. Nie zapomnij wziąć pod uwagę spłaty należności przez klientów, a także odsetki otrzymane w odniesieniu do należności i dochodów na krótkoterminowych inwestycjach finansowych.

Następnie oblicz wydatki. Koszty bieżących operacji obejmuje płatności dla dostawców i wykonawców (dla surowców, materiałów, prac i usług), odsetki na ich zobowiązania zadłużenia, wynagrodzenia pracownicze, podatek dochodowy (niezwiązane z działalnością inwestycyjną lub finansową), a także grzywny i kary.

Wreszcie, odliczyć wydatki z całkowitej ilości wpływów gotówkowych. Zapisz wynikowy numer w kolumnie "Obecne operacje". Jeśli jest to liczba ujemna, umieść minus przed nią lub zaznacz go w inny sposób (na przykład, możesz go określić w nawiasach).

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 3

3. Oblicz przepływy pieniężne netto z działalności finansowej. Złóż wszystkie wpływy pieniężne w wyniku kwestii dłużnych papierów wartościowych i depozytów właścicieli do upoważnionego kapitału swojej organizacji. Tutaj są brane pod uwagę wpływy z emisji akcji, obligacji, rachunków i innych dłużnych papierów wartościowych. Również brane pod uwagę kredyty, pożyczki i depozyty właścicieli w celu zwiększenia udziału udziału.

Następnie określ koszt działalności finansowej. Rozważmy płatności w związku z spłatą dłużnych papierów wartościowych, pożyczek, pożyczek, odkupienie udziału Spółki (akcje własne) i dywidendy wypłacane akcjonariuszom Twojej firmy.

Usuń wydatki z całkowitej kwoty dochodu i zapisz wynikowy numer w kolumnie "Działalność finansowa".

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 4

cztery. Oblicz czyste przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej. W tym przypadku musisz dowiedzieć się, jaką kwotę pieniędzy generuje Twoją firmę na temat inwestycji, na przykład na zakupie akcji lub dłużnych papierów wartościowych innych przedsiębiorstw. Najpierw należy określić wpływy gotówkowe. Składać odsetki od utrzymywania dłużnych papierów wartościowych (z wyjątkiem krótkoterminowych), wpływów ze sprzedaży akcji i dłużnych papierów wartościowych innych przedsiębiorstw (z wyjątkiem krótkoterminowych inwestycji finansowych), a także dochodów ze sprzedaży nie -Current aktywów lub nieruchomości, takich jak sprzęt z kategorii środków trwałych.

Złożyć wszystkie wydatki, w tym płatności w celu uzyskania akcji innych firm i dłużnych papierów wartościowych (z wyjątkiem krótkoterminowych inwestycji finansowych), a także płatności dla dostawców i wykonawców aktywów trwałych lub nieruchomości, w tym aktywa trwałych i re.

Usuń wydatki z ogólnych przychodów i przynieś wynik do kolumny "Działania inwestycyjne".

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 5

pięć. Złóż wszystkie trzy kolumny. Złóż całkowite przepływy pieniężne z bieżących działań, działań finansowych i inwestycyjnych. Uzyskana kwota odzwierciedla przepływy pieniężne netto Twojej firmy na miesiąc. Jeśli jest to liczba dodatnia, zarobiłeś pieniądze. Jeśli liczba jest negatywna, w minionym miesiącu spędziłeś więcej niż zarobiony.

Część 2 z 3:

Obliczanie średnich miesięcznych przepływów pieniężnych do indywidualnego budżetu

jeden. Przeanalizuj wyciąg bankowy na konto osobiste dla zwykłego przeciętnego miesiąca. Mając na uwadze, że w celach biznesowych konieczne jest rozważenie przepływów pieniężnych za każdy miesiąc, do celów osobistych możesz przeprowadzić uśrednione obliczenia przepływów pieniężnych, aby lepiej zrozumieć własne zyski i wydatki. Jeśli myślisz o wszelkich inwestycjach, prawdopodobnie będziesz musiał dowiedzieć się, jaka zostanie zainwestowana proporcja jego dochodów w inwestycjach.

Utwórz tabelę z trzema kolumnami: "Miesięczny przychód", "Miesięczne wydatki", "Średni inny dochód" i "Uśrednione inne wydatki".

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 7

2. Najpierw zdefiniuj regularne miesięczne dochody. Złóż wynagrodzenie po opodatkowaniu, odsetki od depozytów i innych dochodów, w tym świadczeń dla dzieci, stypendiów i różnych form dotacji rządowych. Wszystko to będą twoje wpływy pieniężne. Wszelkie nieregularne dochody, które nie są miesięczne, które nie muszą być tutaj, ale w oddzielnej kolumnie "Średni inny dochód".

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 8

3. Złóż miesięczne wydatki. Złóż sumy, które miesięcznie wprowadzają wkład w lub inwestować w inwestycje. Następnie dodaj koszty mieszkaniowe, w tym czynsz lub odsetki hipoteczne. Następnie dodaj koszty rachunków za media (dla energii elektrycznej, gazu, wody, telefonu, Internetu, telewizji, interkomu i tak).

Dodaj koszty żywieniowe, w tym obie zakupy w sklepach i wizytę w gastronomii publicznej. W celu dalszej analizy odzwierciedlają ich oddzielne linie, jeśli korzystasz z usług cateringu więcej niż dwa razy w tygodniu.

Następnie dodaj kwotę kosztów transportu dla benzyny, taksówki i transportu publicznego.

Dodaj kwotę miesięcznych pożyczek i płatności ubezpieczeniowych.

Jeśli masz dzieci, oblicz, ile płacisz za przedszkole, szkołę, dodatkowe usługi szkoleniowe i korepetycje.

Jeśli sam jesteś studentem, dodaj wartość miesięcznych wydatków szkoleniowych.

Wreszcie dodaj kwotę spędzoną na ubraniach, rozrywce i prezentach. Włącz bilety kinowe tutaj, wycieczki i inne typowe miesięczne wydatki.

Jeśli jakiekolwiek wydatki są wystarczająco duże i są jednorazowe, przynieś je do kolumny "Uśrednione inne wydatki".

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 9

cztery. Oblicz średnio innego dochodu gotówkowego i wydatki. Spójrz na oświadczenie bankowe i zwróć uwagę na rachunki, które są jednorazowe, a nie miesiąc. Na przykład, jeśli zapłaciłeś za usługi korepetycje dla całego roku akademickiego, w tym miesiącu będziesz miał znaczący splash.

Weź pełną kwotę wszystkich jednorazowych dochodów w ostatnim roku i podziel się na 12. Dokonać wynikowego numeru w kolumnie "Średni inny dochód".

Złożyć wszystkie jednorazowe wydatki rocznie, w tym na przykład zakup samochodu dla córki lub kosztów podróży do krewnych na okres wakacji. Udostępniaj wynikową kwotę o 12 i zaciągnij wynik w kolumnie "Uśrednione inne wydatki".

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 10

pięć. Składać miesięczne i uśrednione przychody jednorazowe. Złóż regularne miesięczne wpływy pieniężne z uśrednionym jednorazowym dochodem. Będzie to Twoja szacunkowa miesięczna kwota rachunkami gotówkowymi (kwota, która trafia do Ciebie każdego miesiąca). Aby sprawdzić szacowaną kwotę, spójrz na swoje wypowiedzi bankowe i upewnij się, że co miesiąc otrzymujesz takie ilości dochodu.

Obraz zatytułowany Oblicz przepływów pieniężnych krok 11

6. Złóż miesięczne i uśrednione jednorazowe koszty. Dodaj do miesięcznych wydatków Uśrednione inne wydatki. Będzie to szacowana miesięczna kwota wydatków (szacunkowa wartość przybliżonej ilości wydatków co miesiąc).

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 12

7. Usuń całkowitą ilość kosztów rozliczeń z całkowitej ilości przychodów gotówkowych rozrachunków. Jeśli końcowy wynik jest dodatni, masz pozytywny czyste przepływy pieniężne. Oznacza to, że masz środki dostępne dla inwestycji finansowych. Pomyśl o wdrożeniu inwestycji w pełnej lub częściowej objętości nadmiarowej gotówki.

Jeśli wynik jest negatywny, masz ujemny przepływ środków pieniężnych netto. Sugeruje to, że wydasz więcej niż zarabiasz, i musisz obniżyć wydatki.

Część 3 z 3:

Zarządzanie przepływami pieniężnymi

jeden. Śledź przepływy pieniężne. Dla biznesu oznacza to potrzebę zbierania środków pieniężnych jak najbliżej do daty opłat odpowiedniej gotówki. Lista codziennie na koncie otrzymane w formie kontroli bankowych, niezwłocznie (w ciągu dwóch dni) rozliczeniowych rachunków dla klientów i zbierania rachunków należnych w ciągu kilku dni. Nigdy też nie przegap możliwości korzystania z rabatów dostępnych dla Ciebie.

Zawsze bądź jeden krok z przodu: użyj wstępnie numerowanej otrzymywania zamówień pieniężnych i prowadzić rekordy tych formularzy. W przypadku wydatków należy użyć wcześniej numerowanych wydatków.
Do celów osobistych, ze względu na wszystkie nasze wydatki. Zachowaj kontrole i regularnie sprawdzaj oświadczenia konta bankowego.

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 14

2. Być przygotowanym na nieprzewidziane wydatki. Zarezerwuj pewną kwotę dla nieprzewidzianych wydatków, a także na wypadek, gdybyś otrzyma nieoczekiwaną możliwość rozszerzenia firmy. Spróbuj przewidzieć oscylacje na poziomie płac, wartości płatności pożyczkowych i jednorazowych dużych zakupów. Miesięczny odroczony pewną kwotę, dzięki czemu masz możliwość zapłaty takich wydatków, ponieważ na pewno się pojawią.

Jeśli większość wolnej gotówki jest zainwestowana w inwestycje, upewnij się, że masz możliwość wywnioskowania przynajmniej części środków w przypadku nieoczekiwanej sytuacji.

W trudnych sytuacjach użyj pożyczek bankowych jako dodatkowego źródła funduszy.

Obraz zatytułowany Oblicz przepływy pieniężne Krok 15

3. Naucz się zarządzać wydatkami. Miesięczna analiza wszystkich wydatków w celu zidentyfikowania niepotrzebnych i marnotrawnych odpadów. W sytuacjach z niskimi rachunkami gotówkowymi analizuje odpady biznesowe, decyzja, w której inni odpowiedzialne osoby podjęły własną dyskrecję, sprawdzają wynajem, koszty kapitałowe i naliczone wynagrodzenie. Opóźnić terminy nieznaczną modernizację i zakup dużego sprzętu do wzrostu wpływów gotówkowych. Zmniejsz godziny pracy w okresach niskiego obciążenia i zmniejszają nadmiar personelu lub oddalenie tych, którzy nie radzą sobie z ich obowiązkami.

Jeśli płacisz czynsz, spróbuj negocjować z właścicielem o takich warunkach, które pozwolą ci pozostać na powierzchni.

W Finansie osobistym można po prostu postępować zgodnie z praktyką redukcji kosztów, na przykład do gotowania w domu więcej niż odwiedzając firmy cateringowe. Zrób opłatę za tydzień i hurtowy zakup odpowiednich produktów dla jednej lub dwóch wizyt sklepowych. Przygotuj dużą ilość dwóch lub trzech dań, które naprawdę lubisz, a następnie cieszyć się możliwościami rozgrzania pozostałości.

Zarówno w wydatkach biznesowych, jak i osobistych konieczne jest uniknięcie impulsywnych zakupów. Spróbuj uświadomić sobie, że masz, a w tym, czego potrzebujesz. Podobnie jak 48 godzin przed dokonaniem nieplanowanych zakupów i wystąpią wątpliwości na wszelkie impulsywne pragnienia, które wykraczają poza twoje rzeczywiste potrzeby.

Rada

Dostosowywanie stanu raportu przepływów pieniężnych jest nieco bardziej skomplikowany, ale zawsze może być bardziej atrakcyjny, odrzucając niektóre płatności lub zobowiązania, sprzedaż papierów wartościowych (na przykład rachunki, udziały, obligacje, i tak dalej) i zwrot pokryte założeniem płatności pozostałe okresy.
Spróbuj spojrzeć na schemat przepływu środków pieniężnych ulepszonego lub poprosić o oficjalne sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych organizacji. Większość dużych firm publikuje swoje sprawozdania finansowe publicznie, zwłaszcza dla osób zainteresowanych zakupem akcji.

Ostrzeżenie

Przepływy pieniężne z bieżących operacji muszą być porównywane z zyskiem operacyjnym z rachunku zysków i strat. Jeśli liczby są znacznie różne, może być sygnałem o obecności problemów. Na przykład, jeśli przepływy pieniężne z bieżących operacji znacznie mniej zysku, prawdopodobnie przeprowadzasz dość wątpliwą sprzedażę, która nigdy nie zostanie zapłacona przez pieniądze, czy sam raport przepływów pieniężnych tworzy błąd.